US-Senioren profitieren von neuen Steuervorteilen – kostenlose Hilfe verfügbar

Ältere US-Bürger stehen in der Steuersaison 2025 vor bedeutenden Veränderungen. Präsident Donald Trumps Steuergesetz, bekannt als „Big Beautiful Bill", sieht einen neuen Senioren-Bonus von bis zu 6.000 US-Dollar pro berechtigter Person vor. Um von diesen Vorteilen zu profitieren, müssen Steuerpflichtige jedoch ihre Steuererklärung bis zum 15. April einreichen.

Für Senioren, die dabei Unterstützung benötigen, stehen mehrere kostenlose Beratungsangebote zur Verfügung. Die US-Steuerbehörde IRS bietet zwei Programme an: das Volunteer Income Tax Assistance (VITA), das Steuerzahlern mit geringem bis mittlerem Einkommen hilft, sowie das Tax Counseling for the Elderly (TCE), das sich speziell an Personen ab 60 Jahren richtet. Darüber hinaus bietet Tax-Aide der AARP Foundation kostenlose Steuerberatung für Steuerzahler ab 50 Jahren an.

Tax-Aide ist Teil der AARP Foundation, dem gemeinnützigen Arm der AARP, der sich auf die Verringerung der Altersarmut konzentriert. Das Programm hilft Steuerzahlern laut eigenen Angaben dabei, ihre hart erarbeiteten Rückerstattungen und Steuergutschriften vollständig zu erhalten.

Der neue Senioren-Abzug im Detail

Der Kern der steuerlichen Neuregelung ist ein zusätzlicher Abzug von bis zu 6.000 US-Dollar pro berechtigter Person. Voraussetzung ist, dass der Steuerpflichtige am oder vor dem 31. Dezember 2025 mindestens 65 Jahre alt war. Der volle Abzug steht Einzelpersonen mit einem bereinigten Bruttoeinkommen (Modified Adjusted Gross Income) von maximal 75.000 US-Dollar zu. Ehepaare, bei denen beide Partner anspruchsberechtigt sind, können gemeinsam 12.000 US-Dollar abziehen – sofern ihr gemeinsames bereinigtes Bruttoeinkommen 150.000 US-Dollar nicht übersteigt.

Bei höheren Einkommen wird der Abzug schrittweise reduziert. Für Einzelpersonen mit einem bereinigten Bruttoeinkommen ab 175.000 US-Dollar entfällt er vollständig, für Ehepaare ab 250.000 US-Dollar. Der Senioren-Abzug gilt bis einschließlich Steuerjahr 2028 und kann somit auch in den kommenden Jahren genutzt werden.

Laut dem Council of Economic Advisers (CEA), einer Behörde innerhalb des US-Präsidialamtes, könnte der neue Abzug zu einer durchschnittlichen Erhöhung des Nachsteuer-Einkommens von 670 US-Dollar pro berechtigtem Senior führen.

Kombination mehrerer Abzüge möglich

Der neue Senioren-Abzug kommt zu weiteren Steuervergünstigungen hinzu, die das Gesetz vorsieht – darunter ein erhöhter Standardabzug. Ältere Steuerzahler können zudem den langjährigen Senioren-Zusatzabzug von 2.000 US-Dollar pro Einzelperson bzw. 3.200 US-Dollar pro Ehepaar in Anspruch nehmen.

Wer als Einzelperson für alle drei Abzüge berechtigt ist, könnte laut CEA eine Gesamtsteuervergünstigung von bis zu 23.750 US-Dollar erzielen. Für Ehepaare summiert sich der mögliche Vorteil auf bis zu 46.700 US-Dollar.

Eine weitere bedeutende Folge der neuen Regelungen: Das CEA schätzt, dass rund 88 Prozent der Senioren künftig keine Steuern auf ihre Sozialversicherungsleistungen (Social Security) zahlen müssen, da ihre Gesamtabzüge die steuerpflichtigen Leistungen übersteigen werden. Für deutsche Anleger und Beobachter des US-Marktes ist diese Entwicklung ein deutliches Signal, dass die Steuerpolitik der Trump-Administration gezielt auf die Entlastung älterer Bevölkerungsgruppen ausgerichtet ist – mit potenziell spürbaren Auswirkungen auf die Konsumkraft dieser Altersgruppe.